引言

2023年11月3日狄棚，在第六屆中國紡織業(yè)“一帶一路”大會(huì )上侗碗，中國紡織工業(yè)聯(lián)合會(huì )市場(chǎng)部仔信、國際貿易辦公室以及中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )紡織行業(yè)分會(huì )共同發(fā)布了《2023紡織業(yè)對外投資合作國別指南》。該指南針對全球20個(gè)國家的投資環(huán)境進(jìn)行了介紹和分析，為紡織企業(yè)開(kāi)展“一帶一路”合作提供了信息指引。

中國化學(xué)纖維工業(yè)協(xié)會(huì )官網(wǎng)和微信公眾號將陸續轉載系列報告，為行業(yè)企業(yè)的"一帶一路”合作和雙循環(huán)高質(zhì)量發(fā)展帶來(lái)啟發(fā)。

國家概況

地理環(huán)境

泰王國簡(jiǎn)稱(chēng)泰國怜怒，地處中南半島中部，東南臨太平洋泰國灣，西南臨印度洋安達曼海。西部及西北部與緬甸交界，東北部與老撾毗鄰，東連柬埔寨靠呸，南接馬來(lái)西亞。泰國國土面積51.3萬(wàn)平方公里，在東南亞地區僅次于印度尼西亞周焕、緬甸，50%以上為平原和低地，屬熱帶季風(fēng)氣候。

自然資源

泰國的自然資源主要有鉀鹽揉塌、錫、鎢、銻、鉛、鐵、鋅、銅、鉬、鎳、鉻、鈾等礦藏，還有重晶石、寶石、石油、天然氣等，其中鉀鹽儲量居世界首位容鸟。

基礎設施

泰國的公路交通運輸業(yè)較發(fā)達蒙凶，公路網(wǎng)覆蓋全國城鄉各地，鐵路系統相對較落后。航空業(yè)比較發(fā)達宵击，全國共有74個(gè)機場(chǎng)，89條國際航線(xiàn)可達歐洲、美洲、亞洲及大洋洲40多個(gè)城市婪恐。湄公河和湄南河為泰國兩大內陸水路運輸干線(xiàn)，全國共有47個(gè)港口，其中海灣港口26個(gè)，國際港口21個(gè)，海運線(xiàn)可達中國、日本、美國、歐洲和新加坡。泰國自身發(fā)電能力基本能滿(mǎn)足國內需求山寡，中資企業(yè)前往投資設廠(chǎng)一般不需要自備發(fā)電設備，但伴隨經(jīng)濟發(fā)展，電力供需矛盾日益突出。

人口分布

截止2021年底，泰國總人口約6617.5萬(wàn)人。全國共有30多個(gè)民族，泰族為主要民族，占人口總數的40%氧洞，其余為老撾族禽洪、華族、馬來(lái)族、高棉族，以及苗、瑤、桂、汶、克倫、撣、塞芒、沙蓋等山地民族。泰語(yǔ)為國語(yǔ)。90%以上的民眾信仰佛教，馬來(lái)族信奉伊斯蘭教，還有少數民眾信仰基督教痈雏、天主教、印度教和錫克教。

宏觀(guān)經(jīng)濟

泰國是東盟工業(yè)化程度和對外開(kāi)放水平最高的國家之一，2022年國內生產(chǎn)總值達4952億美元，在東盟國家中位居第二甘扔。農業(yè)是泰國的傳統支柱產(chǎn)業(yè)学逢，農產(chǎn)品出口迄今仍是外匯收入的重要來(lái)源；工業(yè)發(fā)展迅速，以出口導向型制造業(yè)為主倾赦，產(chǎn)業(yè)包括食品加工古装、電子、紡織、石油化工等；服務(wù)業(yè)發(fā)展水平在東盟國家中相對較高，旅游業(yè)是服務(wù)的主要支柱。對外貿易在泰國國民經(jīng)濟中占有重要地位肿谊，2022年貨物貿易總額為5457億美元，其中出口額2653億美元，進(jìn)口額2804億美元。工業(yè)產(chǎn)品是主要出口產(chǎn)品香碾，中國谓卸、日本、東盟、美國、歐盟等是重要貿易伙伴。世界銀行發(fā)布的《2020年全球營(yíng)商環(huán)境指數排名》中，泰國在全部190個(gè)經(jīng)濟體中排名第21位，營(yíng)商環(huán)境整體較好。聯(lián)合國《2023世界投資報告》顯示，2022年泰國吸引外資流量100.3億美元，投資存量達3061.6億美元。根據我國對外直接投資統計公報顯示，2021年我國對泰國直接投資流量為14.9億美元僚瓢，截至2021年末投資存量為99.2億美元。

紡織產(chǎn)業(yè)現狀

產(chǎn)業(yè)規模

紡織行業(yè)是泰國最大的制造業(yè)倔馋，也是支柱產(chǎn)業(yè)之一，歷史上在絲綢和棉花等天然纖維加工方面有較好產(chǎn)業(yè)基礎，紡織產(chǎn)業(yè)鏈覆蓋從纖維到成衣生產(chǎn)的各個(gè)環(huán)節，包括織物和紗線(xiàn)在內約80%的原材料和產(chǎn)業(yè)鏈中間產(chǎn)品都可以在當地采購。泰國工業(yè)部數據顯示享趟，2019年泰國約有4830家紡織服裝企業(yè)竞苗，2020年又新建了2613家例喧，投資額達36.6億泰銖魁耶，占泰國輕工業(yè)投資總額的16.2%，2020年紡織行業(yè)累計投資53個(gè)項目，涉及醫用紡織品、無(wú)紡布、功能性纖維、可再生纖維、印染、服裝、家紡等領(lǐng)域。耐克、阿迪達斯、GAP等眾多知名國際品牌都在泰國生產(chǎn)加工。泰國國內擁有High-Tech Apparel、ICC 、Hong Seng Knitting、Nan Yang Textile、等大型服裝制造企業(yè)。

國際貿易

泰國海關(guān)（Thai Customs Department）數據顯示沟舱，2022年泰國紡織品服裝出口總額達68.9億美元辩辱，其中，紡織品出口44.6億美元，服裝出口24.3億美元，主要出口至美國、日本、越南、中國和印度尼西亞等國家，出口產(chǎn)品主要包括服裝（占比35%），化纖及化纖紗、織物（占比30%）等。同期，泰國紡織品服裝進(jìn)口額為57.7億美元，中國是泰國第一大紡織品服裝進(jìn)口來(lái)源地覆椒，占泰國紡織品服裝進(jìn)口總額的44.9%肯及，其次是越南、日本、中國臺灣、美國、澳大利亞等。主要進(jìn)口產(chǎn)品為化纖長(cháng)絲及織物（占比17%）谗翠，棉花、棉紗及棉機織物（占比16%），梭織服裝及附件（占比13%）掷琴，涂層布及工業(yè)用布（占比10%）等轮嗅。

貿易投資政策

對外貿易政策

泰國截至目前共對外簽署了13項多颈俩、雙邊自貿協(xié)定，貨物貿易依據協(xié)定在相關(guān)國家享受進(jìn)口關(guān)稅優(yōu)惠待遇。已簽署的自貿協(xié)定包括東盟自由貿易協(xié)定，與澳大利亞、新西蘭、日本、印度、秘魯坐哺、智利的雙邊自貿協(xié)定各营，作為東盟成員國還與中國、韓國、日本、印度、澳大利亞、新西蘭、中國香港等國家和地區簽署了自貿協(xié)定。泰國也簽署并核準了《區域全面經(jīng)濟伙伴關(guān)系協(xié)定》（RCEP）吠聂，該協(xié)定已于2022年1月1日正式生效卷歌。2022年5月，泰國宣布加入美國發(fā)起的“印太經(jīng)濟框架”（IPEF）讶炸，與美國、韓國、日本、印度、澳大利亞、新西蘭磐华、印度尼西亞、馬來(lái)西亞、菲律賓、新加坡、越南、文萊共同成為13個(gè)初創(chuàng )成員國。

泰國出口商品享受美國惋堰、瑞士、挪威、俄羅斯和獨聯(lián)體國家給予的普惠制待遇，其中美國是泰國普惠制出口的主要目的國。2020年美國先后兩次取消了泰國部分出口商品的普惠制待遇栏尼，但泰國仍有644種重要商品享受普惠制優(yōu)惠。

投資優(yōu)惠政策

泰國投資促進(jìn)委員會(huì )（BOI）對于受鼓勵行業(yè)的外商投資項目給予土地承淤、股權、用工、稅收等方面的特殊優(yōu)惠待遇。通過(guò)BOI審批的項目，能夠享受不同等級的稅收和非稅收的優(yōu)惠政策都筒。稅收優(yōu)惠政策內容包括：免除企業(yè)所得稅，可額外再增加3年免稅期；已獲得8年免稅優(yōu)惠的企業(yè)（A1和 A2類(lèi)企業(yè)）還可獲得為期5年的減稅50%的優(yōu)惠。其它優(yōu)惠政策還包括計稅基價(jià)扣除兩倍運輸、水電費用，為期10年；扣除25%安裝生活設備、設施費用炕曰；免除機械設備進(jìn)口關(guān)稅；免除以出口為目的的生產(chǎn)原料進(jìn)口關(guān)稅悉棕。非稅收優(yōu)惠政策內容包括：允許外籍人員入境了解投資環(huán)境和政策胺捧；允許引進(jìn)外國熟練技術(shù)人員或者專(zhuān)業(yè)人員在享受投資優(yōu)惠權益的項目中工作骤幕；允許外國投資者擁有土地所有權；項目相關(guān)外幣自由匯出。

紡織服裝行業(yè)在達镐似、沙繳、宋卡、清萊、廊開(kāi)吓涧、佛統、北碧等經(jīng)濟特區屬于可享受BOI政策的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)割廷，具有投資優(yōu)勢。泰國政府現致力于發(fā)展超級產(chǎn)業(yè)集群和紡織服裝在內的其他產(chǎn)業(yè)集群。

2023年初肖僚，泰國正式啟動(dòng)了新的五年投資促進(jìn)戰略（2023-2027年）显郎，旨在吸引更為先進(jìn)的技術(shù)和產(chǎn)業(yè)進(jìn)入泰國，助推本國經(jīng)濟發(fā)展。BOI公布了多項新的投資激勵措施，包括支持高技術(shù)產(chǎn)業(yè)、為遷往泰國的公司提供稅收減免優(yōu)惠權益氟感、提升營(yíng)商便利度措施等。

外匯管理

泰國貨幣單位為銖（Baht），泰銖為可自由兌換貨幣，人民幣與泰銖可以直接結算。

泰國為有限外匯管制國家，財政部授權央行負責外匯的管理。相比周邊國家而言，泰國外匯管制相對寬松，除少數需要央行特別批準的業(yè)務(wù)以外，資本、貿易以及服務(wù)項下的外匯資金在向銀行提供相應證明材料的情況下，均可自由出入。來(lái)泰投資的外資企業(yè)可以在當地商業(yè)銀行申請開(kāi)立外匯賬戶(hù)，用于日常結算。當地商業(yè)銀行對于開(kāi)立外匯賬戶(hù)無(wú)特別限制，審查標準與泰國本地企業(yè)一致。

對于利潤匯出稅費耙炭，在泰企業(yè)支付境外企業(yè)款項時(shí)，應依照傭金和服務(wù)費15%、版權使用費15%、利息15%、分紅10%赵哎、資本所得15%、物業(yè)租金15%、專(zhuān)業(yè)服務(wù)費15%，以及分支機構利潤匯出稅10%的規定預提稅費，預提稅可通過(guò)兩國稅收協(xié)定條款予以減免。

中國與泰國紡織業(yè)合作情況

泰國是東盟第二大經(jīng)濟體，與我國經(jīng)濟合作緊密，我國已連續10年位居泰國第一大貿易伙伴國，2022年成為泰國第一大投資來(lái)源國。

據中國海關(guān)統計臂篙，2022年中國與泰國紡織品服裝進(jìn)出口總額為58.9億美元，其中出口額53.4億美元，進(jìn)口額5.5億美元。中國紡織行業(yè)對泰國主要出口產(chǎn)品包括針織服裝及衣著(zhù)附件（占比20.4%）糖雁、化纖長(cháng)絲及織物（占比13%）、梭織服裝及衣著(zhù)附件（占比12.1%）等；主要進(jìn)口產(chǎn)品為梭織服裝及衣著(zhù)附件（占比20.6%）、化纖長(cháng)絲及織物（占比20.3%）、化纖短纖及織物（占比17%）等。

小結及建議

（1）泰國在地理位置上居于東盟中心，區位優(yōu)勢明顯绝侦，對東盟輻射作用突出。與中國相鄰痒哼，交通便利惧溅，貨物運輸成本相對較低，便于開(kāi)展貿易及投資合作。

（2）基礎設施較為完善，水電供應基本充足，目前正在大力推動(dòng)高鐵、港口等設施建設。具有一定人力資源優(yōu)勢顯著(zhù)，與我國相比工資相對低廉，勞動(dòng)力絕大多數為35歲以下人口阉挟。

（3）投資環(huán)境總體較為穩定，政策透明度和貿易自由化程度相對較高，營(yíng)商環(huán)境較為開(kāi)放包容。對中資企業(yè)較為友好，服務(wù)中資企業(yè)的專(zhuān)業(yè)工業(yè)園區也不斷增加。已簽署了多項自由貿易協(xié)定，RCEP 正式生效為投資泰國注入新活力。

（4）近幾年泰國政局持續動(dòng)蕩份召，各派政治斗爭較為激烈案薛，對其投資環(huán)境產(chǎn)生一定負面影響。政府高層經(jīng)常變動(dòng)，致使行政效率較低傀才，投資項目審批程序復雜卒麻，周期較長(cháng)筹冠∠總體來(lái)看饵桃，泰國屬于綜合投資環(huán)境較為良好的東盟國家，但成本較經(jīng)濟更欠發(fā)達的東盟國家偏高，中國企業(yè)赴泰開(kāi)展投資合作也仍須考慮政治風(fēng)險因素，不少項目特別是大型投資項目審批周期較長(cháng)，手續繁雜，前期投入費用較高咱劫，對于相關(guān)情況須有充分準備。

特別聲明：

本系列對外投資合作國別指南之知識產(chǎn)權為中國國際貿易促進(jìn)委員會(huì )紡織行業(yè)分會(huì )專(zhuān)屬所有。未經(jīng)許可盾乡，禁止進(jìn)行轉載请株、摘編磷刷、復制。

溫馨提示：

上述報告涉及數據截至2023年11月3日，如發(fā)現文章內容錯漏或需要更詳盡的泰國投資相關(guān)信息，歡迎致電聯(lián)盟秘書(shū)處溝通交流。聯(lián)系方式請見(jiàn)下圖：

（信息來(lái)源：中國紡聯(lián)國貿辦）